其他司法区法例更新

当财务行动特別组织 (FATF) 将某个司法管辖区置于加强监控之下时，这意味着该国已承诺在商定的时间范围内迅速解决已发现的战略缺陷，並受到加强监控， 该列表通常被称为“灰名单”。截至 2023 年 6 月 23 日，灰名单下的国家/地区如下： 阿尔巴尼亚、巴巴多斯、布基纳法索、喀麦隆、开曼群岛、克罗地亚、刚果民主共和国、直布罗陀、海地、牙买加、约旦、马里、莫桑比克、尼日利亚、巴拿马、菲律宾、塞内加尔、南美洲、南苏丹、坦桑尼亚、土耳其、乌干达 、 阿拉伯联合酋长国、越南、也门 ...

财务行动特別组织（下称「特別组织」）(特別组织是一个跨政府组织，该组织制订有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的国际标准)在2023年2月24日公布了最新高风险的司法管辖区文件：(1) 特別组织唿吁成员就高风险的司法管辖区采取行动的声明朝鲜民主主义人民共和国(下称「朝鲜」) 及伊朗 鑑于2019冠状病毒病蔓延，特別组织考虑到已经唿吁其成员对朝鲜及伊朗采取相应措施，特別组织自2020年2月起已暂停检视朝鲜及伊朗的程序。因此，特別组织促请其成员参考在2020年2月发出的高风险司法管辖区的声明（下称「该...

财务行动特別组织（下称「特別组织」）(特別组织是一个跨政府组织，该组织制订有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的国际标准)在2022年10月21日公布了最新高风险的司法管辖区文件：(1) 特別组织唿吁成员就高风险的司法管辖区采取行动的声明朝鲜民主主义人民共和国(下称「朝鲜」) 及伊朗 鑑于2019冠状病毒病蔓延，特別组织考虑到已经唿吁其成员对朝鲜及伊朗采取相应措施，特別组织自2020年2月起已暂停检视朝鲜及伊朗的程序。因此，特別组织促请其成员参考在2020年2月发出的高风险司法管辖区的声明（下称「该...

英属维尔京群岛（“BVI”）政府最近对 《2004 年英属维尔京群岛商业公司法》颁佈了多项重大修订，本篇为您提供了新立法下的关键变更及需要采取的行动。 法例有什么变更？ 2022 年 8 月 12 日英属维尔京群岛政府基于行业的最新发展，引入了以下修正条例，确保国家继续符合国际标准： 2022 年英属维尔京群岛商业公司（修订）法BVI Business Companies (Amendment) Act 2022 2022 年英属维尔京群岛商业公司（修订）条例 BVI Business Companies (Amendment) Regulations, 2022 （请参阅本页底部有关法令和条例的附件原文）...

在联岸快讯“https://accountingifs.com/zh-hant/UKCo/2/”中提到英国政府已立法，目的是提高英国海外实体在英国拥有财产透明度。 海外实体登记册（“登记册”）于 2022 年 8 月 1 日生效，所有相关实体有 6 个月的过渡期（至 2023 年 1 月 31 日）以符合新的法例要求。 最新註册要求的概述如下： 有关法例 2022 年 3 月，英国政府通过了 2022 年经济犯罪（透明度和执法）法案（“法案”），该法案创建了海外实体登记册（“登记册”）。这意味着所有拥有英国土地或财产的范...

欧盟宣佈在今年审查各国或管辖区的海外收入后，收缴税款进行税务目的检阅。最新黑名单包括 9 个司法管辖区，而灰名单包括 25 个司法管辖区。在这次检阅中，沒有任何司法管辖区被添加到黑名单或从黑名单中删除。百慕达和英属维尔京群岛则被列入灰名单。 - 百慕达被列入灰名单，是基于它尚未解决国际经合组织论坛有关有害税收实践 OECD Forum on Harmful Tax Practices (FHTP) 确定的经济实质制度。 - 英属维尔京群岛尚未实施 经合组织 BEPS 包容性框架 (IF) 国际经合组织包容性框架关于税基侵蚀与利润移转 OECD In...

财务行动特別组织（下称「特別组织」）(特別组织是一个跨政府组织，该组织制订有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的国际标准)在2022年3月4日公布了以下： 1. 特別组织唿吁成员就高风险的司法管辖区采取行动的声明 特別组织作出唿吁及促请所有司法管辖区 i. 劝喻其金融机构特別留意与朝鲜(包括朝鲜的公司、金融机构及代表该等公司及金融机构行事的人士)之间的业务关係及交易。 ii. 采取有效相应措施，及劝喻其金融机构对与来自伊朗的自然人及法人之间的业务关係及交易，采取更严格的尽职...