香港法例更新

2018年3月1日，香港《反洗钱及反恐融资条例》(“AMLO”)正式扩展至信託公司及服务提供商(“TCSPs”)，这一举措给TCSPs带来了额外的管理风险的义务。

在2018年3月之前，並沒有针对TCSPs的官方许可制度，随着新规则的实施，公司註册处可以对违反“反洗钱”要求或《反洗钱条例》规定的 TCSPs 施加财务处罚。

虽然一次性罚款最高不超过HK$500,000元，但登记署有权就违规而未获解决的案件每一天收取最高HK$10,000元的罚款，此类惩罚也可以直接对公司的董事施加，有关财务赔偿的细节也将被公佈，这将在罚款上增加声誉成本，公司必须清楚了解其具体义务。

TCSPs牌照持有人的义务

信託公司的两项主要义务包括：

1.   确保其符合《反洗钱条例》下的所有反洗钱(AML)和反恐怖融资（CFT）要求。

2.   采取一切合理措施降低洗钱或恐怖融资的风险, “合理措施”意味着信託公司必须识別、评估和了解相关风险，然后采取充分的措施来缓解可能出现的所有问题。

反洗钱反恐融资政策剖析

反洗钱或反恐融资政策应涵盖以下6个领域：

1.   风险评估

2.   客户尽职调查措施

3.   持续的客户监控

4.   举报可疑交易

5.   记录保存

6.   员工培训

这些严格的标准给TCSPs带来了挑战，並制定必要的流程来满足这些义务，在遵守法规和满足客户需求之间。

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